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2007年全市和市本级财政预算执行情况及2008年全市和市本级财政预算草案的报告

发布日期: 2008-04-30 字号:[ ]

 

关于2007年全市和市本级财政预算执行情况
及2008年财政预算草案的报告
 
2008年4月22日在金华市第五届人民代表大会五次会议上
金华市财政局
 
各位代表:
受金华市人民政府委托,现向大会作2007年全市和市本级财政预算执行情况及2008年全市和市本级财政预算草案报告,提请大会审议,并请市政协委员和其他列席会议人员提出意见。
一、2007年财政预算执行情况
2007年,全市财政一般预算总收入完成187.40亿元,完成年度预算的108.2%,增长24.4%。其中,地方财政收入101.97亿元,完成年度预算的110.5%,增长25.2%。市区财政预算总收入完成40.05亿元,完成年度预算的104.9%,增长17.7%。其中,地方财政收入23.88亿元,完成年度预算的105%,增长17.8%。剔除收入中的不可比因素,地方财政经常性收入增长9.5%。
2007年,全市财政预算总支出116.15亿元,完成年度预算的109%,增长23.9%。市本级财政预算总支出17.76亿元,完成年度调整支出预算(含省各种专项拨款)17.32亿元的102.5%,剔除省各种专项拨款、建立政府偿债准备金、规范部分行政性收费收入预算管理等支出,可比增长6.5%。
按照现行省市财政体制计算(由于省对市财政未进行最后结算,以下数据为测算数据),市区可用财力24.19亿元,剔除区级财政可用资金及转移支付11.68亿元后,市本级可用资金12.51亿元,减去专项结余、规范罚没收入和行政性收费收入预算管理及消化历年赤字任务后,市本级可用资金净额10.04亿元。当年安排支出预算10.43亿元,当年收支缺口预计为0.39亿元,通过各种渠道调入其他财政性资金0.39亿元,实现当年财政收支平衡。
2007年,转移支付各区专项资金0.62亿元,含新型农村合作医疗经费、市区保安巡逻队经费、城乡义务教育阶段免收学杂费补助、中心镇建设、历年增资及困难补助等项目。区级财政可用财力合计11.06亿元,其中:婺城区5.08亿元(含金西经济开发区0.59亿元);金东区4.32亿元(含金东经济开发区1.25亿元);市开发区1.66亿元。各区均实现当年财政收支平衡。
2007年,市经济技术开发区地方财政预算收入2.91亿元,可用资金1.66亿元,预算支出1.5亿元(含省市专款补助),实现当年财政收支平衡并略有结余。
 总体看,2007年全市和市本级财政预算执行情况良好,其中市本级农业、教育、科技、文化、卫生、社会保障等分别增长43.9%、31.7%、17.9%、72.3%、16.3%、24.4%,重点支出得到保障。在市委、市政府的正确领导和市人大的有效监督下,我市各级财政部门以科学发展观为指导,坚持“一要吃饭、二要发展、三要增强宏观调控能力”的原则,继续深化落实“三个三”财税工作措施,创新理财思路,统筹政府财力,为地方经济可持续发展和和谐社会的构建做出了努力,较好地发挥了职能作用。
(一)细化财政收入征管,努力做大地方财政收入“蛋糕”。
坚持依法治税、依法理财,紧紧围绕财政收入“均衡入库、持续增长、优化结构、调控有力”的四位一体目标,科学调整优化结构,努力做大地方财政收入蛋糕。一是加强财源管理,完善税源分析体系,强化财源税源监控,推进财税管理的科学化和精细化,夯实财源基础;二是大力组织收入,加大税务稽查和纳税评估力度,加强欠税管理,促进应收尽收;三是立足地方财力增长,调整有关税收政策,强化营业税和地方七税的征管,优化税收收入结构;四是完善规费管理,扩大五费合征范围,市区征收社会保险费9.52亿元,同比增长19.3%;五是强化农业二税(契税、耕地占用税)征收管理,全市完成收入9.61亿元,同比增长47.7%。六是挖掘增收潜力,努力盘活政府性资源,机动车特殊牌号竞拍管理实现规范化,市区户外广告资源收益管理取得新突破,行政事业单位公房出租资源收益管理取得新进展,公房出租纳入市招投标交易平台公开出租。经过努力,全市和市本级地方财政收入占财政预算总收入的比重分别达54.4%、59.6%。
(二)优化财税扶持政策,着力促进经济发展方式转变。
按照“做精一产、做强二产、做大三产”的思路,进一步整合财税政策,强化财税杠杆导向作用,着力促进经济发展方式转变,推动产业“腾笼换鸟”,培植后续财源。一是完善服务业发展资金管理办法,重点扶持商业、市场、物流、旅游行业,促进服务业企业加快发展;二是完善工业技改专项资金管理办法等工业经济扶持政策,提高优势行业和优势企业的集中度、竞争力和辐射带动力,促进块状经济发展和工业经济做强做优;三是调整优化外贸扶持政策,鼓励高新技术、农产品出口,支持加工贸易,促进外贸结构优化。四是着手推进“创新创业”战略实施,落实好自主创新优惠政策,引导企业创新创业。2007年市本级共落实各项财政扶持资金2.86亿元,减免税费1.12亿元,发放小企业专项贷款资金1.9亿元。
(三)强化公共财政保障,全力推进各项社会事业发展。
以人民群众最关心、最直接、最现实的新农村建设、就业就学就医、社会保障和环境保护等公共服务方面支出为重点,加大财政支出存量调整力度,确保新增财力三分之二以上投向民生和社会事业发展,切实改善民生,助推和谐社会建设。一是加大新农村建设投入,开展支农政策整合,提高对生态公益林、农民饮用水改造的支持力度,积极落实稳定农产品市场供应的各项措施;二是支持城乡教育均衡发展,初步建立义务教育经费保障机制,全部免除义务教育阶段学生杂费,扩大困难学生资助面,提高中小学日常公用经费保障水平,改善农村中小学食宿条件;三是支持文化大市建设,设立市区新农村文化建设专项资金,支持新农村文化建设十大工程,支持婺剧团、历史文化名城申报和保护等;四是完善社会保障制度,扩大市区工伤保险覆盖面,新型农村合作医疗筹资标准从年人均40元提高到70元,提高市区惠民医疗救助优惠比例,全面推进城乡统筹就业工作,完善了被征地农民基本生活保障制度;五是推进公共卫生体系建设,设立资金专项用于乡村卫生机构标准化建设,加强公共卫生和城乡基层卫生人员培训,促进基层卫生事业发展;六是大力支持平安金华、生态大市建设。
(四)稳步推进财政改革,尽力提高财政资金使用效益。
以健全“三个三”工作长效机制为目标,继续深化财税管理体制改革规范财政管理,加强财政监督,尽力提高财政资金效益,防范财政风险。一是深化预算管理体制改革,完善和细化部门预算,施行部门预算上会审查试点,加强对专项经费和部门预算结余资金的管理;二是健全绩效评价体系,全市已有八个县(市、区)建立绩效评价机构,市本级建立财政奖励扶持资金审核运行机制,对50万元以上的财政支出项目组织实施了绩效评价;三是扩大财政国库集中支付范围,市本级已有194家单位纳入国库集中支付,进一步提高支付清算效率;四是继续规范政府投资项目工程审价管理,全年完成评审项目144份,核减造价额3748万元;五是积极推进农村综合改革,稳步推行“乡财县管乡用”办法,健全乡村组织运转经费保障机制;六是继续实行政府投资项目“5+X”机制,加强项目前期管理,严格控制新增债务,优化政府负债结构,缓解财政短期流动性风险,扩大政府偿债准备金规模。
五)加强干部队伍建设,倾力提升财税干部履职能力。
深入开展作风建设年活动,认真学习党的十七大精神按照上级部门提出“好好学习、好好工作、好好做人”的要求,开展干部集中教育,加强党风廉政建设和行风建设,强化监督,转变作风,不断提升干部队伍的履职能力和服务经济、创新创业能力,提高工作和服务效能。
同时,我们也清醒地看到,预算执行和工作中还存在一些不容忽视的困难和问题,主要表现在:受国家宏观调控、税制调整和我市经济结构、产业结构的影响,一定时期内市区财政收入将处于相对平稳增长期。收入结构、财力结构和支出结构进一步优化困难,保运转、保和谐、促发展的支出压力显著增加,财政收支矛盾依然突出,政府性债务包袱依然沉重,财税干部的履职能力与创新创业的要求存在一定的距离。对此我们将高度重视,在今后的工作中采取措施切实加以解决。
二、2008年财政预算草案
2008年是全面贯彻落实党的十七大精神和省委省政府“两创”战略的第一年,纵观国际国内形势,做好2008年财政工作有诸多有利条件,尤其是随着十七大精神和“两创”措施的落实,“兴工强市”战略的持续推进,我市的经济运行质量和效益进一步提高,对财政收入的增长提供了较强的支撑作用。但也存在一些不利因素:收入方面,能源价格的持续上升、人民币的加速升值、宏观政策的继续调控都对经济运行产生影响,财政体制存在变数,尤其是企业所得税政策的调整将对我市财政带来较大影响。支出方面,党的十七大提出了“学有所教、劳有所得、病有所医、老有所养、住有所居”的目标,省第十二次党代会提出要构建惠及全省人民的小康社会,财政增收将主要用于民生和社会保障,以及支持创新创业,财政支出将进一步向“三最”集中,新农村建设、教育、社保、公共卫生等民生支出压力也越来越大。因此,2008年的财政收支矛盾依然突出,形势仍不容乐观,各部门、各单位必须继续牢固树立过紧日子的思想。严格控制一般性财政支出,保证新农村建设、文化、公共卫生体系建设、义务教育、各项法定支出比例要求、支持企业改革发展及建立政府偿债准备金稳定增长机制等重点支出要求。
在分析当前形势和要求的基础上,编制2008年财政预算的指导思想是:以科学发展观为统领,以“发展城市群,共建大金华”为主线,深入贯彻党的十七大和省委十二届二次全会以及市委五届八次全会精神,健全“三个三”工作措施长效机制,做大地方财政蛋糕,提高调控能力和水平;不断完善支持科学发展的财税制度,健全公共财政体系,致力于改善民生,推进公共服务均等化;严控消费性支出,加强财政监督,努力改革创新,不断探索财政管理新机制;立足财税工作的创新创业,促进我市经济社会又好又快发展。
全市2008年安排财政总收入预算209.89亿元,增长12%,其中地方财政收入预算114.2亿元,增长12%。市区2008年安排财政总收入预算44.88亿元,增长12%,其中地方财政收入预算安排26.77亿元,增长12%。按现行省市财政体制计算,预计市区可用资金26.21亿元,剔除区级财政可用资金和转移支付12.67亿元后,市本级可用资金13.54亿元,再减去专项结余、规范罚没收入和行政性收费收入预算管理及完成省下达消化历年赤字任务后,市本级可用资金净额预计10.96亿元。2008年市本级财政支出总预算安排11.62亿元,增长8%,其中经常性支出增长5%,收支缺口预计0.66亿元。通过努力增收节支,积极筹措资金等措施确保当年收支平衡。
另外,2008年市经济技术开发区全年地方财政收入预算3.26亿元,支出预算1.41亿元,预计可用资金1.81亿元,全年将实现收支平衡。
总体看,2008年的盘子体现了以科学发展观为指导,结合市区社会经济发展实际,合理安排支出。通过结构优化、有保有压的办法,消化了各项刚性增支因素,重点保障了新农村建设、法定支出比例、重点项目和发展建设的需要,较好地反映了公共财政的支出要求。
三、2008年财政主要工作任务
为顺利完成2008年财政预算收支计划,根据宏观经济形势和市区经济发展中存在的问题,我们将重点抓好以下工作:
(一)创新创业、转变方式,促进财政经济良性互动发展。
运用“政策引导、资金支持、体制激励、优质服务”四位一体的支持体系来推动“腾笼换鸟”,遵循产业发展规律,以产业拉动,创新驱动来推动经济发展方式转变,建立可持续发展的财政经济互动增长机制,通过财政实力的发展壮大和调控能力的不断增强,促进社会经济科学发展。一是深入贯彻“工业强市”战略,进一步优化财税扶持政策。改变普降细雨的扶持方式,重点扶持优势产业、重大技改项目,提高集群企业的核心竞争力;重点扶持创品牌,大力实施品牌战略。二是大力支持服务业发展。支持鼓励引导社会资金投向金融、物流、中介、电子商务等行业,促进现代服务业加快发展。三是完善园区考核政策。在2007年建立亩产税收考核机制的基础上,向亩产地方财政收入考核过渡。四是着力支持创新创业。在培育创新主体、搭建创新创业平台、完善创业体系方面加大扶持力度。做好小企业专项贷款工作,完善中小企业发展贷款补偿机制,鼓励各类担保企业为中小企业提供担保服务。五是提供优质政策服务。强化政策宣传,积极为企业推进自主创新、产业升级、提高效益提供强有力的政策保障,促进产业腾笼换鸟。
(二)规范管理、加强征管,促进地方财政收入可持续增长。
以壮大地方财政实力为目标,深入贯彻“三个三”财税工作措施,促进地方财政收入的可持续增长。一是按照“均衡入库,持续增长,优化结构,调控有力”的目标,精心组织收入,做到应收尽收,完成我市财政收入“双百亿上台阶”工程。二是积极应对企业所得税税制改革工作。做好2007年度企业所得税汇算清缴,加强税制体制变化趋势研究。三是探索建立规范的税源管理体系,进一步落实税源间接控管模式。依托科技信息,强化税源源泉控管,切实加强税源分析,为组织收入均衡入库服务。四是规范减免税行为,在规范管理的基础上,科学优化税收收入结构,增强调控能力。五是做好各项保障民生的费(基金)征收工作,特别是“五费合征”工作。六是继续加大拓展政府公共资源收益管理力度,由易到难,逐步扩大政府公共资源收益管理范围,为政府增加可用财力。2008年要继续抓好市区户外广告收益管理,行政事业单位公有房产房租收入管理,市区停车泊位收益管理争取在2008年有新的突破。
(三)以民为本、和谐发展,促进公共财政覆盖面不断提高。
继续按照“存量调结构、增量优方向、增量调存量”的原则,挤出大部分新增财力用于新农村建设和民生保障方面,以“三最”为重点,更加注重公共财政阳光照耀的广度和深度,扩大惠及人群,让受益人群更好更快更方便地感受到政府的关怀。一是坚持市场化原则,建立起公共服务以政府购买为主的良性机制,既要以实现均等化、广覆盖为目标,降低基本公共服务门槛,又要坚决避免投入过滥、提供过剩。探索建立“政府买单、定项委托、合同管理、评估兑现”的公共服务新型提供方式,提高资源配置效率和服务水平。二是支持教育事业发展。全面落实义务教育经费保障机制,提高中小学公用经费标准,着力解决民工子女就学问题,加快发展职业教育,完善高校贫困学生资助体系。三是支持就业和社会保障体系建设。努力筹措就业再就业资金,完善新型农村合作医疗制度,调高新型农村合作医疗的筹资标准到年人均100元,加快城镇居民医疗保障制度建设试点工作。完善被征地农民生活保障基金筹资机制。健全城乡最低生活保障、农村五保与城镇“三无”对象集中供养等社会救助体系。四是推动医疗卫生事业发展。建立健全社区卫生服务机构财政保障机制,推动建立完善的农村医疗卫生服务网络,支持发展城市社区卫生服务,完善城乡居民基本医疗服务网络体系。五是推进生态市、平安金华、文化大市建设。
(四)依法理财、民主理财,积极稳妥推进财税管理体制改革。
积极推进财政管理的科学化、精细化,把日常财政行为纳入制度化、规范化和法治化的轨道。一是进一步深化预算管理,深化部门预算,逐步将各项政府性收入进笼子,纳入统一管理;二是全面推行国库集中支付改革,市区把剩余100余家单位全部纳入国库集中支付范围,三是逐步推进全市财税库银横向联网工作,做好“公务卡”的推广运用工作。四是平稳推进津补贴改革各项工作,规范收入分配秩序。五是继续推进农村综合改革,完善措施,加快进度。六是健全绩效评价体系,研究建立绩效评价结果的利用机制,尝试采用分类管理办法,对部门单位资金使用效益进行评价,激励部门单位共同提高资金的使用效益。七是完善市对区财政转移支付办法,按政府间支出责任划分确定专项转移资金,实现各区基本公共服务均等化。九是加大政务公开力度,按照以公开为原则、不公开为例外的原则做好各项政务公开,逐步建立规范完善的专项资金分配使用公开制度,打造阳光财税。十是加强政府债务管理,严格控制新增政府债务,继续优化政府债务结构,努力筹措政府偿债准备金,防范财政风险。
(五)优化作风,完善机制,提高干部队伍创新创业能力。
坚持以作风建设为抓手,进一步完善内控机制,着力提高行政效率,提升服务水平。扎实推进学习型组织建设,加强干部教育培训,完善惩防体系,全面推行行政执法责任制,着力提升干部综合素质和依法行政、创新创业能力,为履行职责奠定基础。
各位代表,2008年我们将在市委市政府的领导和市人大的监督下,深入贯彻十七大精神,认真落实科学发展观,积极投身“两创”活动,创新工作机制,加强收入征管,严格支出管理,确保全年财政收支平衡和各项工作任务的完成,为促进我市社会经济又好又快发展和构建和谐金华做出贡献。
                      
 
    
二○○八年二月二十日
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
附件一:
 
有关说明及专用词解释
 
 三个三”财税工作措施:是省财政厅在调研的基础上,根据我省经济结构转型和产业升级、国家加强宏观调控以及地方可用财力增长不断趋缓的新形势,为促进我省财税经济的良性运行提出的理财措施,主要内容是:在支持国民经济持续协调较快发展中,更加强调支持第三产业特别是现代服务业的发展;在依法理财治税、规范管理的前提下,积极采取措施优化税收收入结构、政府财力结构和财政支出结构等三个结构,增强调控能力;财政支出做到“控、压、保”三个字,为社会主义和谐社会建设提供财力保障。“三个三”财税工作措施是我省财政地税部门落实科学发展观和“八八战略”、建设“平安浙江”的有效载体,是财税部门以全省财政地税工作走在前列促进浙江“三个走在前列”的重要举措,也是贯彻实施稳健财政政策的有效抓手。
财政国库管理制度改革财政国库管理制度亦称国库集中收付制度,包括政府收入收缴制度和国库集中支付制度。国库集中支付制度改革就是改变现行财政支出的支付方式,减少拨付环节,通过国库单一财户体系以财政直接支付和财政授权支付的方式,将财政资金直接支付到商品和劳务供应者或用款单位。国库单一财户体系由国库单一账户、财政零余额账户、预算单位零余额账户、预算外资金财政专户和特设专户五类账户构成。2006年,市本级原155家在核算中心核算的单位全部纳入国库集中支付
社会保险费“五费合征”:是现阶段社会保险费征缴办法改革的一种发展模式。根据省政府要求,对基本养老保险费、基本医疗保险费、失业保险费、工伤保险费、生育保险费五项社会保险费实行“征管机构统一、参保登记统一、征缴基数统一、征缴流程统一和数据信息统一”的征缴办法,目的是为了规范社会保险基金征缴管理,维护职工权益。
政府投资项目“5+X”机制:“5”即市发展改革委、财政局、国土资源局、规划局、人行金华市中心支行等五个项目协调常任部门,“X”即与具体重大投资项目相关的部门,“5+X”组成市重大投资项目工作协调小组。主要职责是贯彻执行国家、省有关重大投资项目方针政策;联审确定重大投资项目前期工作计划;协调解决前期工作中的问题。
“腾笼换鸟”:省财政厅结合我省经济发展阶段实际,于2007年初提出的财税对经济的扶持理念。其意主要是:要落实科学发展,转变粗放型的经济增长方式,腾出空间,换好“三只鸟”:一是在二产与三产之间,少搞些一般的加工工业,多搞些现代服务业和有优势的传统服务业;二是在二产中,把低端的有序地放出去,把高端的引进来、发展起来;三是把研发、设计和市场营销留下来、引进来,在适当的时候把中间的生产环节换出去。
财政支出要向“三最”倾斜:党的十六届六中全会通过的《中共中央关于构建社会主义和谐社会若干重大问题的决定》关于构建社会主义和谐社会的指导思想中明确提出:“以解决人民群众最关心、最直接、最现实的利益问题为重点”。因此新时期财政工作的主要任务就是要不断完善公共财政支出体系,强化财政的公共服务功能,着力保障和改善民生,财政支出的重点要放在解决人民群众最关心、最直接、最现实的方面,着重解决人民群众在就业就医就学、社会保障、环境保护、社会安全(包括社会治安、食品药品安全等)、安全生产和文化(农村基层文化和城市社区文化)等方面存在的问题;财政支出安排在体现“普惠”原则的同时,着力向农村倾斜,向欠发达地区倾斜,向低收入群体倾斜。
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 


 
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